353925, г. Новороссийск
пр. Дзержинского 213/а, 2-3 этаж
Для Вашего бизнеса
Лента новостей
 

Юридические и бухгалтерские фирмы будут контролировать по особым правилам

Юридические и бухгалтерские фирмы будут контролировать по особым правилам

Адвокатам, нотариусам, аудиторам и лицам, оказывающим бухгалтерские или юридические услуги, в новом году придется разработать специальные правила внутреннего контроля клиентов и операций для противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем. Аналогичные требования сейчас действуют для ИП и организаций, осуществляющих операции с деньгами или иным имуществом.

Правительство утвердило Постановление от 14.07.2021 № 1188, которым вводятся новые правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем. Документ начнет действовать с 13 января 2022 года, и его нормы распространяются на адвокатов, нотариусов, лиц, оказывающих юридические или бухгалтерские услуги, аудиторские организации и индивидуальных аудиторов, которые готовят или выполняют от имени и по поручению клиентов следующие операции:

- сделки с недвижимостью;

- управление денежными средствами, ценными бумагами, банковскими счетами, счетами ценных бумаг, иным имуществом клиента;

- привлечение денежных средств для создания новых организаций, юрлиц, иностранных структур без образования юрлица, обеспечения их деятельности или управления ими;

- куплю-продажу юридических лиц и иностранных структур без образования юридического лица.

Правила внутреннего контроля разрешат оформлять и хранить на бумаге либо в электронном варианте. Во втором случае их придется подписывать электронной подписью. Если изменится действующее законодательство в области противодействия отмыванию доходов, полученных незаконным путем, компаниям, ИП и частнопрактикующим нотариусам и адвокатам придется вносить изменения в виде новой редакции правил.

Правительство требует, чтобы правила внутреннего контроля включали в себя обязательные направления (программы):

- организационные основы внутреннего контроля;

- идентификацию клиентов и их представителей, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев;

- изучение клиента;

- оценку рисков рисками легализации доходов, полученных незаконно, и управление ими;

- выявление подозрительных сделок и финансовых операций и представление сведений о них в Федеральную службу по финансовому мониторингу;

- порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества;

- подготовку и обучение кадров в сфере противодействия легализации незаконно полученных доходов;

- проверку системы внутреннего контроля;

- хранение информации и документов, полученных в результате реализации обязанностей по противодействию легализации незаконных доходов.

В постановлении правительства перечислено, что предполагает каждая из программ, какие документы необходимы для ее реализации. Всю эту документацию компаниям и ИП придется утвердить не позже месяца со дня вступления в силу НПА, т.е. до 13 февраля 2022 г.

Отметим, что в настоящее время похожие правила действуют только для организаций и ИП, которые осуществляют операции с денежными средствами или иным имуществом клиентов. Постановление Правительства РФ от 30.06.2012 № 667, которым они регламентированы, в связи с появлением нового НПА не отменяется.

Источник: ППТ.РУ

-
© 2007—2024, «Новороссийская Торгово-промышленная палата»

Все права на материалы, находящиеся на сайте, охраняются в соответствии с законодательством РФ. При использовании любых материалов ресурса прямая ссылка обязательна.

(8617) 61-00-29
ntpp@ntpp.biz
Яндекс.Метрика

Разработка сайта — «Askaron Systems»